1. Politika Bildirisi
UNI Fin Invest (Şirket), Mauritius Cumhuriyeti yasalarına uygun olarak tescil edilmiştir ve kayıtlı ofisi Office 306, 3. Kat, Ebene Junction, Rue de la Democratie, Ebene, Mauritius Cumhuriyeti adresinde bulunmaktadır. Finansal Hizmetler Komisyonu (FSC) tarafından verilen Underwriting hariç Yatırım Satıcısı Tam Hizmet Satıcısı lisansına sahiptir.
UNI Fin Invest, Mauritius'taki düzenleyici makamlar tarafından denetlenmekte ve Mali İstihbarat ve Kara Para Aklamayı Önleme Yasası (FIAMLA) ile FSC tarafından kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadele için oluşturulan yönergelere bağlı kalmaktadır.
UNI Fin Invest, hem bu düzenlemelere hem de kendi iç politikalarına bağlı kalarak, müşterileri hakkında durum tespiti yapmakla yükümlüdür. Bu süreç, müşteri kimliklerinin teyit edilmesini, işlemlerin incelenmesini, nihai intifa hakkı sahiplerinin belirlenmesini, fonların kaynaklarının değerlendirilmesini ve potansiyel olarak şüpheli faaliyetlerin izlenmesinin yanı sıra raporlanmasını içerir.
Müşteriler, web sitemizdeki Şirket Müşteri Sözleşmesini kabul ederek, UNI Fin Invest'in bu durum tespiti prosedürlerini önceden bildirimde bulunmaksızın veya başka bir onay almaksızın gerektiği şekilde gerçekleştirebileceğini bildiklerini ve kabul ettiklerini teyit ederler. Daha kapsamlı durum tespiti süreçleri veya soruşturmalar sırasında, hesap faaliyetleri belirli kısıtlamalara tabi olabilir.
2. AML/CTF politikasının kapsamı
Bu politika tüm yetkilileri, çalışanları, müşterileri ve UNI Fin Invest tarafından sağlanan ürün ve hizmetleri kapsar. UNI Fin Invest bünyesindeki her iş birimi, kara para aklama ile mücadelede birleşik bir yaklaşım sağlamak için işbirliği içinde çalışacaktır. Şirket, uygulanabilir olduğu durumlarda şüpheli işlemleri belirlemek, önlemek ve raporlamak için tasarlanmış risk temelli prosedürler oluşturmuştur. Alınan tüm önlemler kapsamlı bir şekilde belgelenecek ve muhafaza edilecektir.
3. Kara para aklama ve terörün finansmanı tanımı
Kara para aklama, yasadışı yollardan elde edilen paranın kaynağını gizleme eylemini ifade eder. Bu genellikle fonların bir dizi karmaşık bankacılık işlemleri veya ticari faaliyetler yoluyla taşınarak meşru gelir görüntüsü verilmesiyle gerçekleştirilir. Süreç tipik olarak üç ana aşamaya ayrılır:
- Yerleşim: Yasadışı fonların genellikle banka hesaplarına yatırılması yoluyla mali sisteme sokulması.
- Katmanlama: Fonları, kaynağını gizlemek için bir dizi işlemden geçirerek suç faaliyetlerine kadar takip edilmesini zorlaştırmak.
- Entegrasyon: 'Temizlenmiş' fonların ekonomiye yeniden kazandırılması ve suçluların bunları şüphe duymadan kullanmasına izin verilmesi.
Kara para aklama, suç faaliyetleri yoluyla elde edilen fonların yasadışı kökenlerini gizlemeyi amaçlayan bir dizi eylemi kapsar. Bu eylemler şunları içerebilir:
- Suç eşyası edinmek, kullanmak veya bulundurmak: Yasadışı faaliyetler yoluyla elde edilen varlıklara sahip olmak veya bunları kullanmak.
- Suçtan elde edilen gelirlerin idaresi: Hırsızlık, dolandırıcılık veya vergi kaçakçılığı gibi suçlardan elde edilen fonların yönetilmesi.
- Suç veya terör mülkiyeti ile ilişki: Suç veya terör faaliyetleriyle bağlantılı fonlarla bilerek ilişki kurmak.
- Aklama düzenlemelerini kolaylaştırmak: Suç veya terör mallarının aklanmasını sağlayan düzenlemelere katılmak.
- Suç gelirlerinin finansal ürünlere yatırılması: Yasadışı fonların finansal ürünlere dahil edilmesi.
- Mülk/varlık yatırımı: Suç gelirlerini gayrimenkul veya diğer maddi varlıkları elde etmek için kullanmak.
- Suç eşyasının devri: Tespit edilmekten kaçınmak için suç mülkünü yargı bölgeleri içinde veya arasında taşımak.
Kara para aklama her zaman net bir süreci takip etmez; araba veya mücevher gibi lüks malların satın alınması gibi basit işlemlerden, yasadışı fonların kaynağını gizlemek için meşru işletmeleri içeren karmaşık planlara kadar uzanabilir. Nakit genellikle başlangıç noktası olsa da, suç mülkiyeti haklar, gayrimenkuller veya diğer varlıklar şeklinde de olabilir. Suç faaliyetlerinden kaynaklandığı bilinen ya da şüphelenilen mülkleri bildirmemek, aklama sürecine dahil olmak olarak kabul edilir.
Finans kuruluşları ve ilgili işletmeler, suç faaliyetlerinin her sektörü etkileyebileceğini kabul etmelidir. Sonuç olarak, ürün ve hizmetleriyle bağlantılı kara para aklama risklerini değerlendirmeli ve bu riskleri etkili bir şekilde azaltmak için güçlü AML kontrolleri uygulamalıdırlar.
Terör finansmanımeşru işletmelerin ve bireylerin ideolojik, siyasi veya diğer motivasyonlarla terörist faaliyetleri veya örgütleri finanse etmek için kasıtlı olarak mali destek sağlamasını içerir. Şirket aşağıdakileri sağlamalıdır:
- Müşteriler doğrudan terörist olarak yer almıyor veya terör örgütleriyle bağlantılı değildir
- Ve terör örgütlerinin finanse edildiği araçları sağlamıyorlar.
Terörün finansmanı her zaman suç faaliyetlerinden kaynaklanmayabilir, ancak genellikle yasadışı eylemler için kullanılacak fonların kaynağının veya kullanım amacının gizlenmesini içerir.
4. Risk tabanlı yaklaşım
AML prosedürlerine risk temelli bir yaklaşım, durum tespiti derecesinin her bir ilişkiyle ilişkili risk düzeyiyle uyumlu olmasını sağlar. Bu yaklaşım, kara para aklama olasılığı daha yüksek olan durumlarda daha fazla inceleme yapılmasını sağlayarak çabaları en çok ihtiyaç duyulan yerlere yönlendirir.
Temel risk faktörleri aşağıdaki şekilde değerlendirilmektedir:
- Müşteri riski
Çeşitli müşteri profilleri farklı risk seviyeleri sunar. Temel bir Müşterini Tanı (KYC) kontrolü yapılması, her bir müşteriyle ilişkili riskin belirlenmesine yardımcı olur.
- Ürün riski
Belirli ürün veya hizmetlerle bağlantılı risk, kara para aklama için kullanılma potansiyellerine göre belirlenir. Yasadışı faaliyetlere olanak sağlayabilecek özelliklere sahip ürünler daha yüksek riskli kabul edilir ve daha fazla durum tespiti ve izleme gerektirir.
- Kanal riski
Şirket'in müşteri kabul etme ve ürün ve hizmetlerini sunma yöntemleri, kara para aklama ve terörün finansmanı (ML/TF) konusundaki hassasiyetini etkilemektedir. Şirket, teslimat kanallarına bağlı riskleri değerlendirirken, yüz yüze olmayan iş ilişkileriyle ilgili faktörleri dikkate almaktadır. Şirket, alınan tüm belgelerin kapsamlı bir şekilde doğrulanmasını ve bu belgelerin gerçekliğini garanti altına almak için müşterinin kimliğinin teyit edilmesini sağlar.
- Ülke riski
Ülkeler AML/CTF düzenleyici çerçeveleri bakımından farklılık gösterdiğinden, bir müşterinin coğrafi konumu veya ticari faaliyetlerinin kaynağı önemli bir risk faktörüdür. Daha zayıf AML/CTF kontrollerine sahip yargı bölgeleri kara para aklama açısından daha yüksek riskli kabul edilir. Sonuç olarak, daha yüksek AML/CTF riskine sahip ülkelerle ilişkili müşterilere veya işlemlere gelişmiş durum tespiti uygulanır.
Bu risk faktörleri değerlendirilerek kaynaklar daha etkin bir şekilde tahsis edilebilir, yüksek riskli alanlara öncelik verilebilir, durum tespiti güçlendirilebilir ve AML düzenlemelerine tam uyum sağlanabilir.
5. Customer Due Diligence
A. Müşteri Durum Tespiti (CDD)risk düzeylerini değerlendirmek ve AML/CTF düzenlemelerine uyulmasını sağlamak için müşterileri belirleme ve doğrulama sürecini ifade eder. UNI Fin Invest tüm müşterilerde CDD gerçekleştirir.
Müşteri doğrulaması için aşağıdaki bilgiler gereklidir:
- Tam ad, doğum tarihi, uyruk ve ikamet adresi.
Müşteri doğrulaması için aşağıdaki belgeler gereklidir:
- Ulusal kimlik kartı, pasaport veya devlet tarafından verilen başka bir kimlik belgesi.
- Hizmet faturaları, banka ekstreleri veya müşterinin adresini doğrulayan diğer belgeler
(Adres teyit belgeleri son üç ay içinde alınmış olmalıdır).
KYC amaçları doğrultusunda, iletişim verileri, faaliyetler, hacimler ve fon kaynağı gibi bilgiler gereklidir
Ortak raporlama standardı amaçları için, vergi kimlik numarası ve vergi ikametgahı ülkesi gibi bilgiler gereklidir.
B. Geliştirilmiş Durum Tespiti kara para aklama veya terörün finansmanı riskini azaltmak için yüksek riskli iş ilişkileri için prosedürler uygulanmaktadır. Bu prosedürler aşağıdakileri içerebilir, ancak bunlarla sınırlı değildir:
- Müşteri profilleri ve iş ilişkisinin niteliği hakkında ekstra detayların toplanması.
- Fonların veya servetin kaynağına ilişkin daha fazla bilgi edinilmesi ve doğrulanması.
Aşağıdaki faaliyetler Geliştirilmiş Durum Tespiti (EDD) uygulamasını tetikleyebilir:
- Siyasi Açıdan Maruz Kalmış Kişiler (PEPs)
- Medyada olumsuz haberler çıkan müşteriler
- İş faaliyetleri kara para aklama veya terörist finansmanı riskini artıran müşteriler
- Diğer faktörler
C. Sürekli İzleme:
Şirket, 2018 FIAML Düzenlemelerine uygun olarak, iş ilişkilerinin sürekli takibini gerçekleştirmektedir. Bu, ilişki süresince gerçekleştirilen işlemlerin gözden geçirilmesini ve gerektiğinde, işlemlerin Şirket'in müşteri anlayışıyla uyumlu olduğundan emin olmak için fon kaynağının doğrulanmasını içerir.
D. Siyasi Açıdan Maruz Kalmış Kişilerin (PEP'lerin) Tespiti:
- Siyasi Açıdan Maruz Kalmış Kişi (PEP), Devlet veya hükümet başkanı, üst düzey politikacılar, üst düzey hükümet, yargı veya askeri yetkililer, kamu iktisadi teşebbüslerinin üst düzey yöneticileri, kilit siyasi parti figürleri veya bu kişilerle yakın bağlantıları olan kişiler gibi önemli bir kamusal rol üstlenen bir kişidir.
- PEP'ler için, pozisyonlarıyla ilişkili potansiyel yolsuzluk veya nüfuzla ilgili faaliyet riskinin artması nedeniyle, gelişmiş durum tespiti de dahil olmak üzere ek önlemler uygulanmaktadır.
E. Kayıtların tutulması:
- Tüm kimlik belgeleri, işlem kayıtları ve risk değerlendirme belgeleri, müşteri ile iş ilişkisinin sona ermesini takiben en az yedi yıl süreyle saklanır.
6. Şüpheli işlem bildirimleri
Şüpheli faaliyet veya 'kırmızı bayraklar', potansiyel kara para aklama veya diğer yasadışı faaliyetleri gösterebilecek işaretleri ifade eder. Bunlar arasında olağandışı işlem kalıpları, müşterinin olağan profilinden sapan davranışlar veya yüksek riskli yargı bölgeleriyle bağlantılar yer alabilir. Bu tür bir faaliyet tespit edildiğinde, daha fazla durum tespiti yapılması gerekir. Makul bir açıklama bulunamazsa, faaliyet AML departmanına bildirilmelidir.
Kırmızı Bayrak Örnekleri:
- Uyumluluk detayları, iş bilgileri veya kimlik bilgileri sağlama konusunda tereddüt veya olağandışı endişe.
- Açık bir iş amacı olmayan veya müşterinin beyan ettiği strateji ile tutarsız olan işlemler.
- Fonların veya varlıkların kaynağına ilişkin yanlış veya yanıltıcı bilgi vermek.
- Normalde hareketsiz olan bir hesapta açıklanamayan veya önemli faaliyetler.
- Yüksek riskli ülkeleri veya müşteriyle meşru bağlantısı olmayan üçüncü tarafları içeren işlemler.
- Standart dokümantasyon veya işlem prosedürlerini atlama girişimleri.
Şüpheli Faaliyet Bildirimi
Tüm şüpheli faaliyetler derhal rapor edilmelidir. Herhangi bir iş gerçekleşmemiş veya planlanmamış olsa bile dahili raporlar sunulmalıdır. Gerekirse, uygun düzenleyici makamlara bir şüpheli faaliyet raporu (Sar) sunulabilir.
Hesapların Dondurulması
Suç faaliyetleriyle veya hileli işlemlerle bağlantılı olduğundan şüphelenilen hesaplar dondurulabilir. Bu tedbir, hesap sahibinin bu tür yasadışı eylemlere karıştığına inanılması halinde uygulanır.
7. Yaptırımlar ve terör / yayılma finansmanı
Mauritius'ta lisanslı bir finans kurumu olarak Şirket, 2019 Birleşmiş Milletler (Mali Yasaklar, Silah Ambargosu ve Seyahat Yasağı) Yaptırımlar Yasasına uymaktadır. Bu mevzuat, terörizm, terörün finansmanı ve kitle imha silahlarının yayılmasıyla mücadele çabaları da dahil olmak üzere uluslararası barış ve güvenliği teşvik etmeyi amaçlayan BM Güvenlik Konseyi tedbirlerinin uygulanmasını kolaylaştırmaktadır.
Yaptırımlar arasında mali kısıtlamalar, silah ambargoları, çatışma çözümünü desteklemek için seyahat yasakları, nükleer silahların yayılmasını önleme ve terörle mücadele çabaları yer alabilir.